文／賴雅淳／MONEY錢
▲（圖／翻攝自MONEY錢）
聽到勞保再過7年就會破產，很多勞工都以為勞退新制也會跟著破產！其實這兩個制度完全不一樣，就算勞保破產，勞工勞退金個人專戶一毛錢都不會受到影響，兩者沒有任何關連性、也沒有替代性。接下來就帶你了解勞保與勞退的差別，並且傳授1招超簡單的方法，讓你在60歲以後領到雙倍的勞退金！
首先，先從三角形認識勞工3個退休金帳戶：最底層是「勞保老年給付」，這是社會保險的一種，給付標準是按照勞保年資與平均投保薪資，決定勞工可以領到多少勞保老年給付。只是，勞工一旦決定領取老年給付，就必須辦理勞保退保手續，並且不再享有勞保的其他保障。
▲（圖／翻攝自MONEY錢）
中間第2層是企業幫勞工提繳的退休金（簡稱「勞退金」），也就是2005年依照勞工退休金條例所施行的勞退新制，企業雇主必須每月提繳不低於勞工工資6%的退休金至勞工退休金個人專戶，作為勞工退休保障。
在勞退新制下，勞工也可以自提退休金，只是每月自提金額不得高於工資的6%，每年雇主開立所得扣繳憑單時會將當年度的自提退休金從勞工個人綜合所得總額中扣除，而且工資越高，享有的節稅空間越大。
勞退帳戶有保證收益
若不足 由國庫補足
更棒的是，勞退新制帳戶內的退休金，由勞動基金運用局進行多元投資，並提供最低保證收益（不低於同期間銀行2年期定存利率），即使基金運用期間因投資市場震盪而產生帳面虧損，也將由國庫撥補保證收益。
勞保局勞工退休金組專門委員王昭卿解釋，當勞工年滿60歲申請勞工退休金時，勞保局會將其歷年累積實際分配收益累計數與歷年保證收益累計數做比較，如果實際分配收益累計數比保證收益累計數多，就按實際收益累計數發給，反之，則按保證收益累計數發放。
也就是說，勞工退休金帳戶裡的本金不會減少，也絕對不會因勞動基金運用局短期投資損失而受影響。況且截至2019年1月止，勞退基金平均收益率為3.04%，高於銀行2年期定存保證收益。
勞保破產免驚
靠勞退月領2萬元
所以，勞工若擔心勞保7年後破產，或是勞保年金改革後，未來領取的勞保年金縮水，就可以趁著在職期間，善加利用勞退新制退休金專戶所提供的保證收益與稅賦優惠，每月幫自己再提繳6%薪資至個人勞退新制退休金專戶，等到60歲時就可以領到雙倍的勞工退休金。
例如惠琴月薪3萬6千元，雇主每月幫她提繳退休金，假設她在65歲開始請領月退休金至85歲，依照她的工作年資35年、薪資成長率1%、投資報酬率3%計算，她每月約可領取1萬414元勞退月退休金。
但如果惠琴每月再自提薪資6%至勞退專戶，那麼在相同條件下，65歲後每月可領2萬828元，等於領了雙倍的勞工退休金，相當於所得替代率57%，讓自己的退休生活更有保障。
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